藥易購: 前次募集資金使用情況報告的鑒證報告

四川合縱藥易購醫藥股份有限公司

前次募集資金使用情況報告及鑒證報告

(資料圖片僅供參考)

截至?2023?年?06?月?30?日止

?????????????目??????錄

?????????????????????????頁???次

一、???前次募集資金使用情況報告的鑒證報告???????1-2

二、???前次募集資金使用情況報告????????????1-6

??????關于四川合縱藥易購醫藥股份有限公司

?????????截至2023年06月30日止

???????????????????????????信會師報字[2023]第ZD10127號

四川合縱藥易購醫藥股份有限公司全體股東：

??我們接受委托，對后附的四川合縱藥易購醫藥股份有限公司（以

下簡稱“藥易購”）?截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況報告

（以下簡稱“前次募集資金使用情況報告”）執行了合理保證的鑒證

業務。

??一、管理層的責任

??藥易購管理層的責任是按照中國證券監督管理委員會《監管規則

適用指引——發行類第7號》的相關規定編制前次募集資金使用情況

報告。這種責任包括設計、執行和維護與前次募集資金使用情況報告

編制相關的內部控制，確保前次募集資金使用情況報告真實、準確、

完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

??二、注冊會計師的責任

??我們的責任是在執行鑒證工作的基礎上對前次募集資金使用情

況報告發表鑒證結論。

??三、工作概述

??我們按照《中國注冊會計師其他鑒證業務準則第3101號——歷史

財務信息審計或審閱以外的鑒證業務》的規定執行了鑒證業務。該準

則要求我們遵守中國注冊會計師職業道德規范，計劃和實施鑒證工作，

以對前次募集資金使用情況報告是否在所有重大方面按照中國證券

監督管理委員會《監管規則適用指引——發行類第7號》的相關規定

編制，如實反映藥易購截至2023年06月30日止前次募集資金使用情

??????????????鑒證報告???第1頁

況獲取合理保證。在執行鑒證工作過程中，我們實施了包括詢問、檢

查會計記錄等我們認為必要的程序。我們相信，我們的鑒證工作為發

表鑒證結論提供了合理的基礎。

???四、鑒證結論

???我們認為，藥易購截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況

報告在所有重大方面按照中國證券監督管理委員會《監管規則適用指

引——發行類第7號》的相關規定編制，如實反映了藥易購截至2023

年06月30日止前次募集資金使用情況。

??五、報告使用限制

??本報告僅供藥易購為申請向特定對象發行股票之用，不適用于任

何其他目的。

立信會計師事務所???????????????中國注冊會計師：

（特殊普通合伙）

???????????????????????中國注冊會計師：

??中?國·上海???????????????2023?年?08?月?22?日

??????????????鑒證報告???第2頁

四川合縱藥易購醫藥股份有限公司

截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報告

?四川合縱藥易購醫藥股份有限公司截至2023年06月30日止

???????前次募集資金使用情況報告

根據中國證券監督管理委員會《監管規則適用指引——發行類第7號》的相關規定，

本公司將截至2023年06月30日止前次募集資金使用情況報告如下：

一、?前次募集資金基本情況

（一）?前次募集資金金額和到賬時間

經中國證券監督管理委員會《關于同意四川合縱藥易購醫藥股份有限公司首次公

開發行股票注冊的批復》（證監許可[2020]3568?號）核準，并經深圳證券交易所

同意，公司由主承銷商申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司向社會公開發行人民

幣普通股（A?股）23,916,671.00?股，發行價格為每股?12.25?元，募集資金總額

額為人民幣?249,473,295.43?元，以上募集資金已于?2021?年?1?月?22?日到位，已經

立信會計師事務所（特殊普通合伙）審驗并出具信會師報字[2021]第?ZD10006?號

驗資報告。公司對募集資金采取專戶存儲制度。

（二）?前次募集資金存放和管理情況

為規范公司募集資金管理，保護投資者的利益，根據《深圳證券交易所創業板股

票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第?2?號——創業板上市

公司規范運作》等規定的要求，公司制定了《募集資金管理制度》，對募集資金

實行專戶存儲，并對募集資金的使用執行嚴格的審批程序，以保證專款專用。公

司連同保薦機構申萬宏源證券承銷保薦有限責任公司分別與成都銀行股份有限

公司沙灣支行、中國民生銀行股份有限公司成都分行、上海銀行股份有限公司成

都分行、招商銀行股份有限公司成都分行、成都銀行股份有限公司量力支行簽訂

了《募集資金三方監管協議》(以下簡稱監管協議)。監管協議符合《深圳證券交

易所上市公司自律監管指引第?2?號——創業板上市公司規范運作》及其他相關規

定，監管協議的履行不存在問題。

???????????????????????使用情況報告???第1頁

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截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報告

截至?2023?年?06?月?30?日，公司僅剩?1?個募集資金專戶，募集資金存放情況如下：

???????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣元

???????開戶行名稱?????????????????賬號????????????余額???????????????備注

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2023

招商銀行股份有限公司成都分行?128905346310701???????????648,747.65

???????????????????????????????????????????????????????年?07?月?14?日已注銷

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

成都銀行股份有限公司沙灣支行?1001300000847346?????????????????0.00

???????????????????????????????????????????????????????年?12?月?29?日已銷戶

中國民生銀行股份有限公司成都?????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

分行?????????????????????????????????????????????????????年?12?月?27?日已銷戶

???????????????????????????????????????????????????????募集資金專戶，2022

上海銀行股份有限公司成都分行?03004412906??????????????????????0.00

???????????????????????????????????????????????????????年?12?月?30?日已銷戶

?????????合計??????????????????????????????648,747.65

二、?前次募集資金的實際使用情況

（一）?前次募集資金使用情況對照表

截止?2023?年?06?月?30?日，公司已累計使用募集資金?24,658.84?萬元。前次募集資

金使用情況對照表請詳見附表?1。

（二）?前次募集資金實際投資項目變更情況

截至?2022?年?11?月?30?日止，公司募集資金投資項目未發生變更。藥易購于?2022

年?12?月?7?日召開第三屆董事會第四次會議及第三屆監事會第四次會議，審議通

過了《關于部分募集資金投資項目延期、部分募集資金投資項目終止并將節余募

集資金永久補充流動資金的議案》，募集資金投資項目“電子商務平臺優化升級

項目”達到預定可使用狀態日期延長至?2023?年?12?月?31?日，募集資金投資項目

“藥易達物流配送體系建設項目”終止，尚未使用的募集資金合計?2,541.45?萬

元，節余募集資金?2,564.89?萬元（含利益收益）全部永久性補充流動資金，用

于公司日常經營活動。

（三）?前次募集資金投資項目對外轉讓或置換情況

截至?2023?年?06?月?30?日止，公司募集資金投資項目未對外轉讓或置換。

????????????????????????使用情況報告?????第2頁

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截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報告

（四）?暫時閑置募集資金使用情況

流動資金的議案》，同意公司使用不超過人民幣?3,400?萬元的閑置募集資金暫時

補充流動資金，用于公司的業務拓展、日常經營等與主營業務相關的生產經營使

用，使用期限為自董事會審議通過之日起不超過?12?個月，并且公司將隨時根據

募集資金投資項目的進展及需求情況及時將補流的募集資金歸還至募集資金專

項賬戶。該次議案已經公司第二屆董事會?2021?年第八次會議、第二屆監事會

薦有限責任公司對此發表了明確同意意見。2022?年?1?月?10?日，公司分別將民生

銀行（賬號?632592797）和招商銀行（賬號?128905346310701）募集資金專戶中

的?2,560?萬元和?870?萬元募集資金轉移至公司一般戶。公司依照《深圳證券交易

所上市公司自律監管指引第?2?號——創業板上市公司規范運作》相關規定，核查

募集資金實際管理和使用情況時發現，因工作人員疏忽，在實際執行上述董事會

決議的補流事項時從募集資金專戶轉出的補流資金超出審議額度?30?萬元。公司

發現后已經及時將超額轉出的?30?萬元轉回至募集資金專戶。公司已于?2022?年?11

月?25?日將補流的募集資金歸還至募集資金專項賬戶。同時公司組織財務部相關

人員認真學習《深圳證券交易所上市公司自律監管指引第?2?號——創業板上市公

司規范運作》及公司《募集資金管理辦法》的學習、理解和嚴格執行，嚴厲杜絕

類似情形。

三、?????前次募集資金投資項目產生的經濟效益情況

（一）?前次募集資金投資項目實現效益情況對照表

截止?2023?年?06?月?30?日，前次募集資金投資項目實現效益情況對照表請詳見附

表?2。

（二）?前次募集資金投資項目無法單獨核算效益的原因及其情況

補充流動資金項目為無法單獨核算效益的項目，因此不適用于效益的核算。

（三）?前次募集資金投資項目的累計實現收益與承諾累計收益的差

???????????????????????使用情況報告???第3頁

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前次募集資金使用情況報告

??????異情況

不存在前次募集資金投資項目累計實現收益與承諾累計收益有差異的情況。

四、????前次募集資金投資項目的資產運行情況

不存在以資產認購股份的情況。

五?、?報告的批準報出

本報告于?2023?年?08?月?22?日經董事會批準報出。

附表：1、前次募集資金使用情況對照表

????????????????????????????四川合縱藥易購醫藥股份有限公司

???????????????????????使用情況報告???第4頁

?????四川合縱藥易購醫藥股份有限公司

?????截至?2023?年?06?月?30?日止

?????前次募集資金使用情況報告

?????附表?1

??????????????????????????????????????????????????????????????前次募集資金使用情況對照表

??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣萬元

募集資金總額：???????????????????????????????????????????24,947.33?????????????????????已累計使用募集資金總額：????????????????????????????????????????????????24,658.84

????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????各年度使用募集資金總額：????????????????????????????????????????????????24,658.84

變更用途的募集資金總額：???????????????????????????????????????????0.00???????????????????????2021?年：???????????????????????????????????????????????????21,280.94

變更用途的募集資金總額比例：????????????????????????????????????????0.00%???????????????????????2022?年：????????????????????????????????????????????????????2,567.63

投資項目??????????????????????????????????????????????募集資金投資總額?????????????????????????????????????????截止日募集資金累計投資額

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????項目達到預定可使用狀態日

?????????????????????????????????????募集前承諾?募集后承諾投???????????????????????????????募集前承諾投資??????????????????????????????????????實際投資金額與募集后

序號??????承諾投資項目???????????實際投資項目???????????????????????????????????實際投資金額????????????????????????募集后承諾投資金額?實際投資金額?????????????????????????????????期（或截止日項目完工程度）

?????????????????????????????????????投資金額???????????資金額???????????????????????????金額?????????????????????????????????????????承諾投資金額的差額

?????????????????合計???????????????????44,500.00???????24,686.67?????24,658.84???????44,500.00????????24,658.84???24,658.84??????????????-27.83

?????[注?1]?根據?2022?年?12?月?7?日召開第三屆董事會第四次會議及第三屆監事會第四次會議，審議通過了《關于部分募集資金投資項目延期、部分募集資金投資項目終止并將節余募集資金永久補充流動資金的議案》，

?????募集資金投資項目“藥易達物流配送體系建設項目”終止，尚未使用的募集資金合計?2,541.45?萬元，節余募集資金?2,564.89?萬元（含利息收益）全部永久性補充流動資金，用于公司日常經營活動。

??????????????????????????????????????????????????????????????????使用情況報告?????????第5頁

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截至?2023?年?06?月?30?日止

前次募集資金使用情況報告

附表?2

??????????????????????????????????前次募集資金投資項目實現效益情況對照表

?????????????????????????????????????????????????????????????????????????????????金額單位：人民幣萬元

???????????????????????????????????????????????????????????????????????????截止日

???????實際投資項目???????????截止日投資項目累計產能利??????????????????????最近三年實際效益

????????????????????????????????????????承諾效益??????????????????????????????累計實現效益???????是否達到預計效益

?????????????????????????????用率

??序號?????????項目名稱?????????????????????????????????????2021?年度???2022?年度???2023.06.30

???注?1：公司披露的招股說明書中，未對募投項目承諾效益，故未單獨計算實現效益。

???????????????????????????????????????使用情況報告???第6頁

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