蓋世食品2023年半年度董事會經營評述

(資料圖)

蓋世食品2023年半年度董事會經營評述內容如下：

一、業務概要

蓋世食品股份有限公司主營業務為海洋食品和食用菌食品等預制涼菜的研發、生產和銷售，致力于打造中國預制涼菜領導品牌。

根據《上市公司行業分類指引》（2012年修訂），公司所處行業為“農副食品加工業（C13）”；根據《國民經濟行業分類》國家標準（GB/T4754-2017），公司屬于C1317“蔬菜加工”。

公司是農業產業化國家重點龍頭企業，經過多年持續的商業實踐，形成了具備自身特色的經營模式：

（一）采購模式

公司設立采購部，并制定了《采購及供方控制程序》、《采購管理制度》、《供應商認證準入程序》、《供貨商管理辦法》、《供應鏈管理辦法》等規范性文件，對采購過程進行控制和監督。公司業務部門根據客戶訂單通過ERP下達銷售訂單，銷售訂單依據BOM表自動生成物料需求計劃，物料計劃通過MRP軟件進行對庫，從而生成采購計劃，由采購部門執行采購計劃。公司采購分為戰略采購和安全庫存采購。戰略采購是根據市場行情，對市場進行預測，在原料價格最低、質量最好時做好戰略原料庫存，以保證在給客戶報價時，掌握主動權。安全庫存采購是根據客戶往年的訂單情況進行預測，進行安全庫存的準備，或者是根據客戶的臨時訂單進行臨時采購。

（二）生產模式

公司采用“以銷定產”的生產模式。銷售部門根據銷售合同和銷售預測制定銷售計劃，各銷售部門進行銷售計劃的匯總，生產部門根據銷售計劃來制定生產計劃，生產部門根據自身的生產能力、庫存情況制定具體生產班次，并進行相應的生產調度、管理和控制，及時處理訂單在執行過程中的相關問題，以達到對成本控制、產品質量和計劃完成率等方面的考核要求，確保生產計劃順利完成。

（三）銷售模式

公司的銷售模式主要分為合同生產銷售、自有品牌銷售和貿易銷售三種類型。合同生產銷售模式下，公司向品牌運營商提供產品開發、生產和技術服務；自有品牌銷售模式下，公司產品主要通過大型餐飲企業和食品經銷企業等渠道銷售公司產品；貿易銷售模式下，公司主要通過購買產品后直接銷售或簡單包裝后對外銷售。

1、合同生產銷售模式

合同生產銷售模式，公司根據客戶需求特點，通過系統的市場調研與研發，向客戶提供產品定位、配方研究及成品生產等全流程服務。

2、自有品牌銷售模式

公司自有品牌銷售模式主要分為經銷、直銷和電商三種。直銷客戶以餐飲企業為主，經銷客戶以食品經銷企業為主，電商客戶以京東自營和公司在天貓、淘寶、京東等電商平臺旗艦店鋪所面向的終端網購消費者為主。

3、貿易銷售模式

貿易銷售模式，公司主要通過購買產品后直接銷售或簡單包裝后對外銷售。

（四）研發模式

公司從事海洋食品和食用菌食品等預制涼菜的研發、生產和銷售。公司立足自主技術研發及新產品開發，具備較強的研發能力。公司圍繞提升產品質量、降低生產成本、開發新型產品、改進生產工藝等進行持續技術研發，并根據客戶需求以及業務部門的反饋進行可靠性驗證。公司通過自主研發、引進海外團隊，消化和再創造國外先進技術，同時與大連工業大學、國家農產品加工技術研發中心、遼寧省農科院等科研院所進行產學研合作，成立聯合研發中心。

報告期內，公司主要經營模式未發生重大變化。

二、經營情況回顧

（一）經營計劃

2023年半年度，包括餐飲業在內的大消費行業迎來復蘇，預制菜產業快速增長的窗口再次打開，公司緊抓難得的機遇，繼續深耕預制涼菜細分領域，公司客戶資源非常優質，增長后勁足，帶來訂單快速增長。針對餐飲消費行業標準化程度不斷提高的大趨勢，公司引入華為管理體系，向企業管理要效益，堅持一貫的“降本增效”原則，提高經營管理水平以提高公司的市場競爭力。

銷售方面：報告期內，得益于餐飲行業快速復蘇，公司主營業務繼續保持增長，2023年1-6月，公司實現營業收入22,570.92萬元，同比增長28.79%。公司在繼續與B端核心客戶群體保持穩定緊密合作的基礎上，重點布局經銷商體系建設，加大電商、短視頻、直播等線上新媒體渠道的投入，構建由大客戶部、渠道部和新零售部組成的全新國內銷售架構，打造新的業績驅動。報告期內，國內銷售現實營業收入12,930.48萬元，同比增長46.58%，銷售金額和增速超越國際業務，對國內銷售架構的調整初見成效。

生產方面：報告期內，因生產訂單飽和，旅順生產基地的生產能力持續緊張，公司一方面通過生產工藝技術和設備持續升級改造、增加部分產線的生產班次等措施，發掘潛在產能，提高產能利用效率。另一方面，全力推進募投項目“年產1.5萬噸預制涼菜智能制造(加工)項目”建設和投產，轉移菌類、蔬菜類等產品的生產能力，緩解大連生產基地產能不足的局面。目前，江蘇蓋世主廠房和綜合樓已建設完成，正在準備竣工驗收，生產設備采購和安裝基本完成，各生產線陸續進入調試階段，已取得排污許可證等前置許可手續，員工招聘等各項準備工作按計劃推進，預計2023年第三季度達到試生產狀態。

研發方面：公司立足于預制涼菜的新品及其現代化技術的研發，搭建體系完整的高效研發團隊，承擔著預制涼菜高效高質工業化技術項目。承擔國家十四五重點研發計劃《藻類食品品質提升與增值加工關鍵技術研究及集成應用》的子課題，制定《預制涼菜》行業標準獲得立項，并參與《食品生產質量管理數據規范》國家標準的項目。公司研發了適合未來市場的海藻、食用菌和水產類預制涼菜大單品，引領預制涼菜市場發展。公司積極申請省級科技獎項，并獲得重要進展。隨著江蘇蓋世“研發及檢測中心建設項目”建成，公司研發能力進一步壯大，研發團隊將圍繞公司戰略目標不斷開拓創新。

（二）行業情況

中華飲食文化博大精深、源遠流長。隨著人民物質精神生活水平的提高，人們對美食健康、安全、美味的要求也越來越高。21世紀以來，隨著人工成本和場地租金的上漲，以及人們對食品安全、食品口味要求的提高，較多中式大型連鎖餐飲減少或停止自己制作涼菜菜品，轉為由專業企業加工配送，來保證產品質量和口味的穩定性。

同時，在疫情催化與“懶人經濟”概念興起下，推動C端顧客預制菜消費習慣普及，消費者對于便捷生活、安全食物的追求，與預制菜自身具有的方便快捷、優質口味、選擇性多、健康衛生的優點以及餐飲企業連鎖化、降本增效的需求，共同引發了預制菜行業的爆發式增長。

“十四五”規劃建議提出的以高質量發展為主題，預制涼菜行業進一步向高端化、品牌化、產業化目標發展，通過調整產品結構增加產業韌性，以新供給引領新需求的理念促進供給側結構性改革和經濟體制改革；“十四五”規劃明確提出了加快構建以國內大循環為主體、國內國際雙循環相互促進的新發展格局，全面促進消費，食品工業將面臨良好機遇與諸多挑戰。這些政策也推動了冷鏈物流基礎、餐飲供應鏈建設、分銷渠道的完善，產業環節的不斷革新助推預制菜行業快速發展。

（1）預制菜行業發展情況

我國預制菜起步相對較晚，初期受制于行業消費者認知不高、餐飲專業化分工程度低、冷鏈運輸建設不完善等因素，發展緩慢，直到2014年外賣出現，外賣行業對效率的追求倒逼上游餐飲縮短制作時間，預制菜行業進入高速增長階段。而2020年疫情的出現，使得預制菜從2B端開始擴展至2C端，需求呈快速增加。

預制涼菜行業正逐步朝工業化、標準化和規模化生產的方向發展，推動著行業的整體技術水平逐漸提高。近年來，包括公司在內的一些業內領先企業開始針對加工過程中人工操作較多的環節加大了技改力度，將提高的機械化自動化水平與標準化的操作流程相結合，從而確保產品品質的穩定與統一；預制涼菜產品對技術工藝的要求較高，其產品配方、殺菌技術、保質期等技術指標對產品的品味、口感、色澤等具有決定性影響；各國設立種種技術堡壘限制國外食品進入本國，保護本國消費者能吃到安全健康的食品，例如美國FDA、歐盟IFS、BRC和水產注冊認證制等，種種技術貿易指標的要求提高了涼菜加工企業的進入標準，同時無形中形成了行業的進入壁壘。

（2）居民收入水平提高，為預制涼菜的消費奠定經濟基礎

近年來，我國宏觀經濟從高速增長轉變為中高速增長，國內經濟結構逐步優化，城鎮化進程推進，消費成為需求增長的重要推動力，而居民收入水平的增長是社會消費能力提升的重要支撐，根據國家統計局數據，2016-2022年，我國居民人均可支配收入從23,821元增長至36,883元，年均復合增長率達7.56%；城鎮居民人均可支配收入從2016年的33,616元增長到2022年的49,283元，復合增長率為6.58%。

在收入水平上升的背景下，我國居民人均食品消費支出整體呈上升趨勢。城鎮居民2016年人均食品煙酒消費金額為6,762.40元，2022年則達到了8,958.30元，復合增長率為4.80%；農村居民年度人均食品煙酒消費金額在2016年和2022年分別為3,266.10元和5,485.40元，復合增長率為9.03%。

在收入水平上升的背景下，我國居民人均食品消費支出整體呈上升趨勢，飲食結構升級。

（3）人口和消費結構變化，迎來預制涼菜消費加速期

根據國家第七次全國人口普查公報數據，截至2021年，中國人口總數為14.13億人，2021年的人口增長僅為48萬，全國性的人口增長紅利正在消失。同時，我國獨居人口已經接近1億人，達9,200萬，90后外賣訂單65%為一人餐。人口的獨居化使得家庭廚房的功能不斷弱化，預制菜由此產生了極大的發揮空間。

隨著經濟發展，人民健康意識、食品安全意識不斷提升，飲食結構質量有了顯著提高。隨著個人旅行、公務差旅、商務活動、居家消費、休閑娛樂等成為餐飲消費的動因，具備口味獨特、綠色健康和存儲方便特點的預制涼菜，也將突破傳統的家庭餐食范疇，進一步拓展到休閑、自助、宴席、禮品等領域，消費場景多元化，多維營銷模式同步發展。

客群迭代，年輕消費群體是跟隨著移動互聯網成長的一代，多數人會選擇外賣、社區團購、直播電商等方式購買即食食品等便捷類食品，消費者直接開封即食或簡單烹調，預制涼菜具備方便食用、存儲安全等優勢。中商產業研究院預測，2022年中國外賣餐飲行業市場規模將達9,417.4億元。

（4）餐飲企業降本提效，需求持續增加。

餐飲行業素來有“三高一低”：高食材成本、高人力成本、高房租、低利潤的壓力。2020年疫情以來，餐飲企業面臨的生存環境更加困難，餐飲店的平均壽命只有約500天。預制菜能夠幫助餐飲業降本增效，提升盈利能力，較多中式大型連鎖餐飲企業正逐漸減少或停止自己制作涼菜，轉為由專業涼菜企業加工配送，來保證產品質量標準化和口味的穩定性。根據中國連鎖經營協會的數據，目前，預制菜行業下游最大的需求來自于餐飲行業，占比達80%。小吃快餐店、連鎖店、主打外賣的餐飲店、鄉廚、團餐食堂等是預制菜應用的主要場景，多重因素共同驅動B端預制菜行業的發展。

（5）冷鏈物流發展促進預制涼菜

根據《“十四五”冷鏈物流發展規劃》，到2025年，我國將初步形成銜接產地銷地、覆蓋城市鄉村、聯通國內國際的冷鏈物流網絡，基本建成符合我國國情和產業結構特點、適應經濟社會發展需要的冷鏈物流體系，調節農產品跨季節供需、支撐預制涼菜等冷鏈產品跨區域流通的能力和效率顯著提高，對國民經濟和社會發展的支撐保障作用顯著增強。

三、公司面臨的風險和應對措施

質量控制風險

公司外銷客戶主要是發達國家，美國《良好操作規范以及危害分析和基于風險的預防控制措施》實施后，在生物、化學和物理危害基礎上增加了防止經濟欺詐和惡意替換的條款，給公司出口帶來新的風險。同時國內監管機構改革力度較大，消費者近年來對食品安全及權益保護的意識也逐漸加深和增強。食品在被大眾最終消費之前須經原料種植、加工、儲運、銷售等多重環節，只有對各環節進行全面、準確、有效地把控才能確保產品質量。公司各類產品生產過程需要經過多道生產工序，因此，公司存在各生產環節質量控制節點出現疏漏導致產品質量問題的可能。公司產品銷售出庫后運輸、裝卸過程需要一定的時間。公司客戶遍布國內、日本、美國、歐洲和東南亞等多個國家和地區，公司無法實現對運輸環節和流通渠道的有效管控，如合作方疏忽或出現其他問題影響到產品質量，同樣會存在一定質量控制風險。

市場競爭加劇風險

目前，韓國、日本等境外及外資企業對國內市場已經產生一定的影響，它們在生產管理、質量控制、品牌宣傳等方面具有一定的優勢。從長遠來看，這些優勢將逐步顯現，促使國內市場競爭加劇。由于中國的勞動力成本的不斷攀升，原來在中國境內從事一些加工行業的外資企業紛紛撤資，轉向東南亞一些欠發達地區，而國內行業成本普遍增加，對國內外市場的開拓增加了很大難度。

匯率變動風險

公司產品銷售中出口占了較大比重。2020年、2021年和2022年，公司出口產品銷售收入分別占主營業務收入的48.20%、54.15%和53.81%。公司出口產品以美元計價為主，匯率的波動將影響公司出口銷售的經營業績。未來人民幣匯率若進一步呈現上升趨勢，將會對公司出口銷售業務帶來不利影響。

人工成本上升風險

公司所處的食品制造行業是勞動密集型行業，人工成本占營業成本比例較高。2020年、2021年和2022年公司人工成本分別為23,988,550.12元、34,542,305.37元和39,424,289.47元，分別占當期營業收入的10.96%、10.03%和10.84%，人工成本占營業成本比例較高。公司業務規模不斷擴大，必然會伴隨著員工隊伍的迅速擴大和員工薪酬待遇水平的上升，未來可能會對公司的盈利能力產生一定影響。

關鍵詞：